更新时间：2023-05-29 19:35
财资管理（TreasuryManagement）是公司财务的核心职能，包括：企业和机构的财务会计、财务分析和财务规划、流动性管理、短期投融资决策、长期投融资决策、风险管理、退休金管理以及内外部关系管理等职责。
自上世纪90年代末至今，中国现金与财资管理经历了萌芽期、形成期和发展期三个阶段。财资中国研究院认为，随着国内银行现金管理服务能力的提升、各类第三方财资服务商的不断涌现，特别是在当前不断变化的经济和金融环境的进一步培育下，越来越多的中国企业开始迈入一个价值导向的财资精细化管理时代，即“智慧财资时代”——在经济转型、银行脱媒、智慧金融等趋势下，银企、产融之间的信息互联互通，呈现透明化、可控化、精细化、动态化和对称化的特点；社会财金资源的配置与流转更为安全、高效和科学，社会经济和金融体系的运行更为健康、稳定。
财资管理和会计是公司财务的两大支柱。财资管理以流动性管理为核心，以实现资金在风险控制下的最大盈利为目的，职能范畴涉及企业资金运转的各个方面，承担着公司价值创造的重要使命。
在大型公司内，财资管理部门的负责人——财务总监（Treasurer）是直接对公司的首席财务官（CFO）负责的高层财务管理者，统管与公司财资相关的职能和运作，地位日益凸显。
财资管理服务，作为向企业客户提供的高附加值的融资和中间业务，已经成为商业银行盈利增长的亮点，越来越受到广泛的重视。
在世界知名的商业银行，如汇丰银行（HSBC）、德意志银行（DeutscheBank）和花旗银行（CITIBank）等，都设有财资管理服务（TreasuryService）或其他公司业务部门，专门为企业提供与财资管理相关的综合产品和服务。
这些产品和服务包括短期和长期的投融资服务、资金集中、虚拟现金池、供应链融资、结算服务和外汇交易，以及配套的咨询业务等。